ماهي المخاطر المالية التي قد تواجه عملك أو مشروعك؟ وكيف يمكن معرفة أسبابها وطرق إدارتها؟ وماهي الأدوات التي يمكن استخدامها لإدارة المخاطر المالية بطريقة احترافية؟ هذا هو ما سنتعرف عليه في هذا المقال.

ما هي المخاطر المالية؟ وما هي أسبابها؟

المخاطر المالية هي كل ما قد تتعرض له الشركات والمؤسسات من أسباب وعوامل داخلية وخارجية تؤثر على الأداء المالي للشركات واستقرارها، ومن تلك الأسباب ما يلي:

1. غياب التخطيط الجيد للإدارة المالية وعدم وجود أشخاص ذو كفاءة عالية وعلى دراية بفهم السوق والقدرة على وضع الخطط المناسبة للخروج من أي أزمات مالية حالية أو مرتقبة.
2. تغير في استراتيجية العمل بالشركة مما قد يؤدي للتعرض للأزمات المالية نتيجة ضعف العمليات التشغيلية.
3. وجود أسباب خارجية كالركود الاقتصادي، والتغير في أسعار العملة والزيادة في الضرائب وزيادة معدلات التضخم.
4. عدم جني الأرباح المتوقعة مما قد يؤدي إلى مشاكل بالسيولة وعدم المقدرة على سداد النفقات والمصروفات المختلفة.
5. التعرض للمنافسة نتيجة غياب التخطيط الجيد والذي قد يؤدي بدوره لزيادة المخاطر المالية.

أنواع المخاطر المالية

تختلف أنواع المخاطر المالية نتيجة العديد من الأسباب التي قد تتعرض لها المؤسسات أو الشركات، ومن تلك الأنواع ما يلي:

1. المخاطر السياسية

حيث أن الأوضاع السياسية والقرارات المختلفة سياسيًا تؤثر بشكل فعلي على الوضع الاقتصادي مما قد يؤثر بدوره على المؤسسات المختلفة، مما قد يعرضها لمخاطر مالية مختلفة.

2. مخاطر السوق

وتحدث مخاطر السوق المالية نتيجة العديد من العوامل ومنها:

• تفاوت أسعار السلع وعدم السيطرة عليها.
• اختلاف في أسعار الأسهم والسندات.
• تغير أسعار الصرف والعملات مما يؤثر على زيادة أسعار التكلفة للمواد الخام والسلع.

3. مخاطر التشغيل

تحدث مخاطر التشغيل المالية نتيجة العديد من الأسباب كإخفاق في أداء العاملين بالمؤسسة مما يؤدي إلى قصور في الإنتاج، أو نتيجة حدوث تلف أو أخطاء بأنظمة الشركة المختلفة. هذا بالإضافة للأسباب المتعلقة بالإدارة الداخلية لأقسام التشغيل والتي تؤثر بدورها على الإنتاج أيضًا.

4. مخاطر السيولة المالية

قد تتعرض الشركات لأزمات ومخاطر مالية نتيجة نقص السيولة اللازمة لسداد الديون والمستحقات المختلفة على الشركات، أو نقص الموارد المالية اللازمة لتغطية التكاليف. هذا بالإضافة للتعرض للركود بالسوق المالي مما قد يؤدي إلى بيع المنتجات بأقل من قيمتها.

5. مخاطر الائتمان

وتتعرض الشركات لهذا النوع من المخاطر المالية نتيجة عدم القدرة على سداد الالتزمات الخاصة بها للأطراف المختلفة من خلال العقود المُبرمة فيما بينهم سواء كانت تلك العقود عقود استثمارية أو عقود تجارية، ويؤدي ذلك لانخفاض التصنيف الائتماني للشركة وانخفاض قيمة السندات المتعلقة بالديون.

6. مخاطر الأعمال

ويحدث ذلك نتيجة غياب التخطيط الجيد وعدم وضع الاستراتيجة المثالية للسوق، فقد تقوم بعض الشركات بإنشاء حملات تسويقية كبيرة وذات تكلفة عالية ولا تستطيع تغطية تلك التكاليف مما يؤدي لحدوث عجز في الميزانية ويسبب نوع من أنواع المخاطر المالية.

ما هي إدارة المخاطر المالية؟

تعتمد إدارة المخاطر المالية الاحترافية على القدرة على توقع المخاطر المالية المختلفة التي من الممكن تعرض المؤسسة لها، ووضع الآليات المختلفة لمواجهة تلك المخاطر وتحليل كافة العناصر المحتملة.

وذلك من أجل التعامل مع الأزمات المالية بشكل صحيح للحد من التعرض لأي مشاكل قد تؤثر بشكل سلبي على أداء الشركة بالسوق.

ما هي خطوات إدارة المخاطر المالية المطلوبة؟

كي تتمكن أي مؤسسة من إدارة المخاطر المالية بشكل جيد، هناك بعض الخطوات التي يمكن استخدامها للتعرف على كيفية التعامل مع هذه المخاطر واستخدام الأدوات المناسبة المتعلقة بإدارة المخاطر المالية لتجنب أي خسائر قد تتكبدها الشركة، وتلك الخطوات تتمثل في الآتي:

1. تحديد المخاطر المالية

لإدارة المخاطر المالية بطريقة ناجحة يجب أولًا تحديد ماهي تلك المخاطر، وماهي أسباب حدوثها؛ كي يتمكن الأفراد المسؤولين عن إدارتها من معالجتها بطريقة ناجحة. ويمكن تحديد المخاطر المالية عن طريق:

• معرفة الوضع المالي الحالي للمؤسسة وتحليله.
• الرجوع لأسباب المخاطر المالية القديمة في حال التعرض لها ودراستها.
• استخدام آليات التحليل الإحصائي للوقوف على الأقسام المتوقع تعرضها للخطر المالي داخل الشركة.
• مراجعة آليات واستراتيجيات الخطط التشغيلية للشركة لمعالجة أي نقاط ضعف بها.
• مراجعة تقارير الميزانيات الخاصة بالشركة.

2. تقييم المخاطر المالية

بعد تحديد أنواع المخاطر المالية وإجراء كافة الخطوات التحليلية، يجب أن تقوم الشركات بعمل تقييم لتلك المخاطر وتحديد أولويات المهام التي يجب البدء بها وتحديد مخطط زمني للتعامل مع المخاطر المالية بشكل ناجح.

3. وضع استراتيجيات لإدارة المخاطر المالية

بعد تحديد وتقييم المخاطر المالية، تبدء خطوة وضع الاستراتيجيات المتعلقة بإدارة المخاطر المالية بما يتناسب مع حجم تلك المخاطر، وهناك عدد من الاستراتيجيات التي تلجأ إليها الشركات بما يتناسب مع وضعها وحجم المخاطر المالية المحتملة/ ومنها:

• استراتيجية تجنب المخاطر:

حيث تقوم الشركة بإيقاف تشغيل بعض من مشاريعها التي قد تؤثر بشكل سلبي على الشركة.

• استراتيجية الحد من المخاطر:

تشمل تلك الاستراتيجية خطوات تساعد على التخفيف من شدة تأثير المخاطر المالية.

• استراتيجية التعامل المباشر:

حيث تقوم الشركة بالتعامل مع المخاطر المالية بشكل مباشر بعد عمل تحليلات للوضع المالي للشركة ومعرفة التكاليف التي قد تؤثر عليها واختيار الخطوات الأفضل للتعامل بها.

4. رصد المخاطر المالية باستمرار

بعد تنفيذ الاستراتيجيات المختلفة لمواجهة المخاطر المالية، يجب مراجعة ماتم تنفيذه ومدى تأثيره على المؤسسة للتأكد من مدى فاعلية ما تم تحقيقه والتنبؤ بأي مخاطر مالية يمكن حدوثها في المستقبل ووضع الخطط لمواجهتها.

ما هي أدوات إدارة المخاطر المالية المعروفة؟

هناك عدد من الأدوات التي تلجأ إليها الشركات لإدارة المخاطر المالية الحالية أو المحتملة، وتختلف هذه الأدوات في استخدامها، فهناك برامج وتطبيقات تم برمجتها خصيصًا لإدارة المخاطر المالية، وهناك نماذج يمكن الاستعانة بها بجانب أنواع التحليلات الاحصائية المختلفة.

1. البرامج والتطبيقات

هي أحد أدوات إدارة المخاطر المالية والتي توفر حلول أكثر عملية للشركات ونتائج جيدة، ومن هذه البرامج:

• Fekra POS

برنامج حسابات ونقاط بيع متكامل يضم عدد من الأدوات التي تساعد في اتخاذ القرارات وتقوية الأداء المالي للحد من الخسائر المحتملة.

• Numetrix

يعمل هذا التطبيق على تقييم المخاطر المالية لإدارتها بشكل أفضل وتوقع مدى تأثيرها وتقديم حلول لمواجهتها بشكل ناجح.

2. النماذج الحديثة

وهي أيضًا من الأدوات التي يمكن استخدامها لإدارة ناجحة للمخاطر المالية لتقييمها وتحليلها، ومن هذه النماذج:

• القيمة المعرضة للخطر (VAR):

وهو مقياس إحصائي يعمل على تحديد القيم المُعرضة للخطر وتحديد الخسائر المحتملة للأصول المالية.

• اختبار الإجهاد:

ويتم استخدامه لمحاكاة المخاطر المالية المحتملة ومدى تأثيرها على العوامل المالية المختلفة للشركة.

• التعلم الآلي والذكاء الإصطناعي:

يتم استخدام تلك النماذج للوصول للتحليلات التي تتنبأ بمدى تأثير المخاطر المالية، مما يساعد في اتخاذ القرارات بشكل جيد.

• نماذج مخاطر السيولة:

تساعد هذه الأداة في إدارة المخاطر المالية المؤثرة على قدرة الشركة في الالتزام بمتطلباتها المالية قصيرة الأجل لتحديد النقص المحتمل.

• نماذج المخاطر التشغيلية:

وهي التي تساعد في معرفة الجوانب غير المالية داخل الشركة المُتأثرة بالمخاطر المالية، كتهديدات الأمن السيبراني والقطاعات التشغيلية، لوضع الاستراتيجيات المناسبة لمواجهتها والحد من أي خسائر محتملة.

إجمالًا:

في النهاية، يجب على كافة الشركات الاهتمام بتخصيص إدارة للمخاطر المالية وتعيين الأشخاص ذوو الكفاءات وتوفير كافة الأدوات الخاصة بإدارة تلك المخاطر بطريقة ناجحة.

كي تتمكن من وضع الخطط التنبؤية لمواجهة أي مخاطر مالية محتملة، والتعامل معها بشكل يساعد على الحد من أي خسائر أو تعرض مكانة الشركة بالسوق بشكل سلبي.

وخلال هذا المقال شرحنا مفهوم المخاطر المالية، وما هي أسبابها، وما هي أنواع المخاطر المالية، وما هو مفهوم إدارة المخاطر المالية، وطرق إدارة المخاطر وأفضل أدواتها.

هل واجهتك مخاطر مالية من قبل؟ وكيف تعاملت معها؟ وما هي الأدوات التي اعتمدت عليها في إدارة تلك المخاطر المالية؟ شاركنا خبراتك السابقة وأسئلتك في التعليقات.