يؤخر بعض الأشخاص تقديم الضرائب الخاصة بهم لسبب أو لآخر، خاصة إذا كانوا يعلمون أنهم مدينون بالمال، ومع ذلك، لا يمكنك تجاهل الموعد النهائي لتقديم الضرائب، لأنك ستواجه عقوبات مدنية أو جنائية إذا لم تقدم إقرارًا، سواء كنت شركة أو مالكا فرديا، وفي مقالنا التالي سنتطرق لأبرز النصائح الضريبية في اللحظة الأخيرة حتى يتعين عليك تقديمها في الوقت المحدد، تابع القراءة.
تقديم الضرائب كمالك فردي
يعد تقديم ضرائب الدخل كمالك وحيد أمرًا بسيطًا إلى حد ما، لأن الملكية الفردية ليست كيانًا قانونيًا منفصلاً عن صاحب العمل، حيث يتم التعامل مع الدخل من العمل على أنه دخلك الشخصي، مما يعني أنه يجب على المالك الوحيد تقديم أي دخل تجاري (ربح مطروحًا منه المصروفات) في إقرار ضريبة الدخل الشخصي الخاص به.
ما هي الملكية الفردية؟
الملكية الفردية هي شركة فردية مع مالك واحد، لا يوجد تمييز قانوني بينك وبين الشركة، وهذا يعني أنك مسؤول بشكل شخصي عن جميع جوانب المشروع، بما في ذلك الديون التجارية والخسائر والالتزامات، وإذا قام شخص ما برفع دعوى قانونية ضد ملكية فردية، فمن المحتمل أن يلاحق كل من الأصول التجارية والأصول الشخصية للمالك.
يتحمل المالك الوحيد مسؤولية شخصية غير محدودة، وعلى عكس الأنواع الأخرى من الهياكل التجارية - مثل الشركات ذات المسؤولية المحدودة، لا يتعين عليك تقديم أي أوراق أو دفع أي رسوم لتأسيس ملكية فردية، وفي الواقع، أي عمل جديد مع مالك واحد يعتبر ملكية فردية تلقائيًا؟ على سبيل المثال، إذا كنت تقوم بعمل مستقل خارج وظيفتك العادية حيث تعمل بدوام كامل، فإن هذا العمل يتم تحت ملكية فردية إذا لم تقم بإعداد أي نوع آخر من كيانات الأعمال.
ما يمكن للمالك الوحيد فعله وما لا يمكنه فعله؟
هناك بعض القيود المهمة على الملكية الفردية التي يجب أن تعرفها للتأكد من أنك تدفع الضرائب بشكل صحيح ولتجنب أي غرامات أو رسوم:
بصفتك مالكًا وحيدًا، يمكنك :
- الحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) من مصلحة الضرائب لتجنب مشاركة رقم الضمان الاجتماعي (SSN) الخاص بك مع العملاء
- قم بتعيين موظفين (إذا كان لديك رقم تعريف شخصي (EIN))
- دمج ممتلكاتك الشخصية والتجارية وأموالك (على الرغم من أنه من الجيد الاحتفاظ بحسابات بنكية منفصلة لملكيتك الفردية حتى تتمكن من تتبع النفقات بشكل أكثر دقة، والتي يمكنك المطالبة بها كخصومات على إقرارك الضريبي).
- سجل اسم عملك التجاري إذا كان يختلف عن اسمك
- امتلك أكثر من ملكية فردية (على الرغم من أنه سيتعين عليك الإبلاغ عن الأرباح والمصروفات في جداول منفصلة C).
دليل الضرائب في اللحظة الأخيرة و Infographic للمالك الفردي
لمساعدتك في تبسيط عملية الإيداع الضريبي وزيادة مدخراتك، ندعوك لاستخدم هذا الدليل الضريبي في اللحظة الأخيرة :
1. تواريخ ضريبية مهمة يجب تذكرها
كعمل تجاري واحد، من المحتمل أن تعمل مع العديد من العملاء وستتلقى إيصالات ضريبية للعمل المنجز على مدار العام. وبالمثل، إذا قمت بالاستعانة بمصادر خارجية للعمل لمالك وحيد مستقل آخر، فأنت مسؤول عن المطالبة بهذه المدفوعات على ضرائبك.
فيما يلي بعض التواريخ الضريبية المهمة الأخرى التي يجب تذكرها كمالك وحيد:
الموعد النهائي للإقرار الضريبي السنوي
عادةً ما يكون الموعد النهائي للإقرار الضريبي لأي فرد في يوم معين، حسب قانون بلدك، لتجنب التأخير، تأكد من ختم إقرارك الضريبي بختم البريد أو تقديمه عبر الإنترنت في أي موعد نهائي ينطبق عليك.
مدفوعات الضرائب ربع السنوية
تتطلب مصلحة الضرائب دفع الضرائب عند اكتساب الدخل؛ هذا ينطبق بشكل خاص على المالكين الفرديين، فبدلاً من امتلاك صاحب العمل لرفاهية اقتطاع الضرائب من راتبك ودفعها نيابةً عنك، يتعين عليك دفع جزء من أرباحك كل ثلاثة أشهر.
يعتمد حساب مدفوعاتك ربع السنوية على شريحة ضريبة الدخل والأرباح الخاصة بك، ومع ذلك، يوصي معظم الخبراء بتخصيص 20٪ إلى 30٪ من دخلك لدفع الضرائب المقدرة، من الأفضل استشارة أخصائي الضرائب أو خبير الضرائب، والذي يمكنه المساعدة في تحديد أفضل مبلغ يناسب حالتك الشخصية.
الموعد النهائي لتمديد الإقرار الضريبي
إذا كنت تطلب تمديدًا لتقديم الإقرار الضريبي، فيجب إرساله بحلول تاريخ التقديم ، بالإضافة إلى ذلك، حتى إذا كنت تخطط لتقديم تمديد لضرائبك، فلا يزال يتعين عليك دفع كل (أو معظم) رصيدك الضريبي المستحق بحلول هذا الموعد النهائي أيضًا.
2. الغرامات الضريبية
هناك العديد من عقوبات الضرائب المختلفة التي تحدث بصفتك مالكًا وحيدًا، ويمكن أن تحدث لسببين: إذا فاتك الموعد النهائي للإيداع الضريبي أو فاتك سداد الضرائب المقدرة، وكل واحد يختلف حسب نوع الموقف الخاص بك، وقد يتم تقييم رسوم الدفع الناقص إذا لم تدفع الضرائب بحلول تاريخ التقديم، أو أخطأت في الحساب ولم تدفع ما يكفي من الرصيد المستحق.
إذا نسيت دفع دفعة الضرائر التقديرية بحلول تاريخ الاستحقاق ربع السنوي، فسيحسب منك غرامة صغيرة على المدفوعات المتأخرة، وقد تنطبق نفس قواعد العقوبة المطبقة على الموعد النهائي لتقديم الضرائب على مدفوعات الضرائب الفصلية المتأخرة، وعندما يكون ذلك ممكنًا، قم بإجراء جميع ضرائب الدخل أو مدفوعات الضرائب المقدرة بأسرع ما يمكن، لأن الانتظار لن يضيف سوى المزيد من الغرامات ورسوم الفائدة.
نصائح الإيداع في اللحظة الأخيرة
تتسبب لك المماطلة في سداد الضرائب في توفير وقت أقل للمناورة بأموالك وتصحيح الأخطاء، والتي يمكن أن يكون لها تداعيات مالية ضخمة، لذا لا بد لك من الاهتمام من إيداع الضرائب الخاصة بك في وقتها محدد، وحتى تتمكن من ذلك اتبع النصائح التالية:
- ضع خطة لتقديم الملف في الوقت المحدد، حيث يعد تقديم المستندات في الوقت المحدد أمرًا بالغ الأهمية لتجنب عقوبات الضرائب إذا كنت مدينًا.
- استخدم قائمة التحقق من إعداد الضرائب للتأكد من أنك لا تنسى أي معلومات مهمة. يمكنك إنشاء قائمة مخصصة خاصة بك.
- قم بمراجعة أحدث التغييرات في قانون الضرائب لتجنب أي مفاجآت عند تقديم الطلب.
- ضع خطة للدفع وقم بتقديم الضرائب في أقرب وقت ممكن للمساعدة في منع الفشل في تقديم الملف وعدم دفع الغرامات.
- تعرف على ما يجب عليك فعله إذا لم تتمكن من دفع الضرائب بحلول تاريخ الاستحقاق.
- اطلب تمديد الوقت لتقديم الملف إذا لم تتمكن من تحديد الموعد النهائي
استنتاج:
إذا تسلل الموعد النهائي للإيداع الضريبي إليك، ووجدت أنك لست مستعدًا تمامًا، فمن الأفضل المضي قدمًا وتقديم الضرائب على أي حال ودفع ما تدين به عاجلاً وليس آجلاً، يمكنك تعديل الإقرار الخاص بك في وقت لاحق لمنح نفسك وقتًا إضافيًا لتصحيح أي نماذج ضريبية أو نفقات إضافية، قد يكلفك هذا رسومًا إضافية بقيمة مائة دولار، ولكنه سيوفر عليك دفع غرامات ورسوم فائدة لمصلحة الضرائب.
مواضيع قد تهمك :
مراجع
1. <<إيضاح بشأن مختلف المسائل المتصلة باسترداد ضريبة السلع والخدمات>>،a2ztaxcorp.
2. <<عملية استرداد ضريبة السلع والخدمات>>،mintgenie
2. <<عملية استرداد ضريبة السلع والخدمات>>،mintgenie
3. << كيفية التحكم في نفقات عملك لموسم الضرائب >>، forbes
لمزيد من المعلومات عن انظمة فكرة للبرمجيات :
برامج محاسبة
برنامج erp المحاسبي
نظام الأرشفة الإلكترونية
برنامج إدارة مكاتب المحاماة والإستشارات القانونية
نظام ادارة المطاعم
اسعار برامج العيادات
نظام ادارة العقارات
برنامج ادارة صالات الجيم
إضافة تعليق جديد