يعد وجود استراتيجية ضريبية أمرًا ضروريًا لأنها تحكم كل ما تفعله، وتوفر إطارًا يسمح لك بالوفاء بالتزاماتك الضريبية دون دفع مبالغ زائدة، كما لا تزال هناك بعض استراتيجيات نهاية العام التي يمكنك استخدامها للاستفادة من التخفيضات الضريبية، حيث تعتبر هذه الأخيرة، والتي تسمى أيضًا بشطب الضرائب، بمثابة حوافز ضريبية، فعندما تقوم بتخفيض دخلك الخاضع للضريبة من خلال شطب الضرائب، فإن ذلك يقلل من الضرائب المستحقة عليك.
فما هي أبرز الاستراتيجيات للاستفادة من التخفيضات الضريبية؟ هذا ما سنتعرف عليه في مقالنا لليوم.
ماهي التخفيضات الضريبية؟
تعتبر التخفيضات الضريبية أو ما يعرف بالخصم الضريبي عبارة عن نفقات يمكن طرحها من دخلك لتقليل المبلغ الذي تدفعه كضرائب، حيث تعتبر التخفيضات الضريبية أمرًا جيدًا لأنها تقلل من دخلك الخاضع للضريبة، مما يقلل أيضًا من فاتورتك الضريبية في هذه العملية.
يسمح لك قانون الضرائب بخصم عدة نفقات شخصية مختلفة من دخلك الخاضع للضريبة كل عام، يمكن أن يؤتي هذا ثماره بالفعل خلال موسم الضرائب لأن التخفيض في الدخل الخاضع للضريبة يقلل من مقدار الدخل الذي يخضع لضريبة الدخل الفيدرالية، ومع ذلك، لن توفر جميع النفقات التي تتكبدها وفورات ضريبية؛ لأن قانون الإيرادات الداخلية محدد للغاية فيما يتعلق بأنواع النفقات التي يمكنك خصمها ودافعي الضرائب الذين قد يطالبون بها.
يمكن أن تشمل التخفيضات الضريبية نفقات العمل مثل إيجار المكاتب والمعدات والتأمين التجاري وسفر العمل، يمكنك عادةً خصم معظم نفقات العمل كليًا أو جزئيًا، علما أنه سيكون لدى مصلحة الضرائب الخاصة بك تفاصيل عن النفقات المحددة والظروف التي يمكنك فيها خصمها.
أهمية التخفيضات الضريبية للشركات الصغيرة
تعتبر التخفيضات الضريبية، والتي تسمى أيضًا شطب الضرائب، بمثابة حوافز ضريبية، وعندما تقوم بتخفيض دخلك الخاضع للضريبة من خلال شطب الضرائب، فإن ذلك يقلل من الضرائب المستحقة عليك.
إن التعرف على النفقات التي يمكن خصمها من الضرائب وكيفية تقديم شطب الضرائب بشكل صحيح يوفر أفضل طريقة للحصول على إعفاء ضريبي.
التخفيضات الضريبية في اللحظة الأخيرة للشركات الصغيرة
يمكن للشركات الصغيرة شطب عدد من النفقات والاستفادة من التخفيضات الضريبية للمساعدة في خفض المبلغ المستحق عليها على ضريبة الدخل، وتشمل أهم التخفيضات الضريبية للشركات الصغيرة ما يلي:
1. تأجيل الفواتير
إذا كان عملك يستخدم الطريقة النقدية للمحاسبة، وسوف يستفيد من تأجيل الدخل إلى العام المقبل، فانتظر حتى أوائل العام المقبل لإرسال الفواتير، حيث يمكن للشركات القائمة على أساس الاستحقاق تأجيل الاعتراف ببعض المدفوعات المسبقة للمنتجات التي سيتم تسليمها أو الخدمات التي سيتم تقديمها في العام المقبل.
2. مصاريف الدفع المسبق
قد تكون الأعمال التجارية القائمة على أساس نقدي قادرة على تبني استراتيجية التخفيضات الضريبية، عن طريق الدفع المسبق لنفقات معينة - مثل مدفوعات الإيجار وأقساط التأمين وفواتير المرافق واللوازم المكتبية والضرائب - قبل نهاية العام، حيث يمكن خصم العديد من النفقات حتى 12 شهرًا مقدمًا.
3. استخدم بطاقات الائتمان
ماذا لو كنت ترغب في دفع النفقات مقدمًا أو شراء المعدات قبل نهاية العام، ولكنك لا تملك المال؟ ضع في اعتبارك استخدام بطاقة ائتمان عملك، بشكل عام، يتم خصم النفقات المدفوعة بواسطة بطاقة الائتمان عند خصمها، حتى إذا لم تدفع فاتورة بطاقة الائتمان حتى العام المقبل.
4. المساهمة في خطط التقاعد
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص أو تمتلك نشاطًا تجاريًا - مثل شراكة أو شركة ذات مسؤولية محدود- فإن إحدى أفضل الطرق للاستفادة من التخفيضات الضريبية هي زيادة المساهمات القابلة للخصم في خطط التقاعد، وعادة، يجب تقديم هذه المساهمات بحلول نهاية العام، لكن بعض الخطط - تسمح لعملك بتقديم المساهمات حتى تاريخ استحقاق الإقرار الضريبي (بما في ذلك الامتدادات).
5. الاعفاءات الضريبية
إن التخفيضات الضريبية، التي تقلل من مقدار الدخل الخاضع للضريبة، رائعة، لكن الإعفاءات الضريبية، التي تقلل فاتورة الضرائب، تكون أفضل، لذلك لا تترك أي ائتمانات أو خصومات ضريبية تكون مؤهلاً لها.
6. التغييرات في طريقة المحاسبة
بالنسبة لدافعي الضرائب العاملين لحسابهم الخاص وأصحاب الأعمال الصغيرة، فإن تغيير طريقة المحاسبة لشركتك من أساس الاستحقاق إلى الأساس النقدي أو العكس يمكن أن يسهم في استفادتك من التخفيضات الضريبية.
سيؤدي التحول من أساس الاستحقاق - الاعتراف بالدخل عند اكتسابه إلى أساس نقدي، إلى تقليل الدخل الخاضع للضريبة، يمكن لدافعي الضرائب إجراء التغيير في أي من الاتجاهين بغض النظر عن طريقة المحاسبة التي استخدموها في السنة السابقة، واعتمادًا على توقيت الدخل الذي كسبته ووقت استلامه، يمكن أن يكون الفرق كبيرا.
7. الخصومات الضريبية
يعد إلقاء نظرة فاحصة على سجلاتك الضريبية ممارسة جيدة يمكن أن تساعدك على تجنب فقدان أي خصومات ضريبية لتوفير المال، فكثيرا ما يتم التغاضي عن الخصومات، حيث لا يدرك أصحاب الأعمال دائمًا أنه إذا كانت هناك نفقات يتم تكبدها لصالح عملك ويمكنك إظهارها، فغالبًا ما يكون خصم هذه النفقات ممكنًا.
8. مراجعة صافي الدخل
إذا كان دخلك أقل من المتوقع، فقد ترغب في الحصول على ائتمانات ضريبية ومزايا ضريبية أخرى قد لا تكون مؤهلاً لها عند مستوى دخل أعلى، إذا كانت أعلى من المتوقع، فيمكنك حينئذٍ أن تكون أكثر جرأة مع الخصومات عن طريق التبرع وإيجاد طرق أخرى لتقليل الدخل الخاضع للضريبة.
9. رواتب ومزايا الموظفين
واحدة من أكبر التخفيضات الضريبية لأصحاب الأعمال الصغيرة هي تكلفة أجور الموظفين واستحقاقات الموظفين، ومع ذلك، لا يمكنك المطالبة بهذا الخصم إلا إذا كنت توظف شخصًا آخر غير نفسك، ولا ينطبق على المالكين الفرديين أو الشركاء أو أعضاء الشركة ذات المسؤولية المحدودة.
بالإضافة إلى رواتب الموظفين، يُسمح لك أيضًا بخصم إجازة الموظف المدفوعة الأجر والعمولات أو المكافآت، بالإضافة إلى ضرائب التوظيف المتعلقة بالرواتب.
10. استخدام السيارات المتعلقة بالعمل
إذا كنت تستخدم سيارتك لأغراض تتعلق بالعمل فقط، فيمكنك شطب جميع التكاليف المرتبطة بتشغيلها وصيانتها، إذا كان استخدام سيارتك مختلطًا بين الأسباب التجارية والشخصية، فيمكنك الاستفادة من التخفيضات الضريبية من خلال خصم التكاليف المرتبطة بالاستخدام التجاري للسيارة.
11. السفر
يقضي العديد من أصحاب الأعمال الصغيرة وموظفيهم الكثير من الوقت في المطارات والسفر في جميع أنحاء البلاد للقيام بأعمال تجارية، لكن كل تذاكر الطيران والفنادق هذه يمكن أن تصبح باهظة الثمن، والخبر السار هو أنه يمكنك خصم معظم نفقات السفر لك ولموظفيك، طالما أن هناك غرضًا تجاريًا وراء الرحلة، فقط تأكد من الاحتفاظ بجميع إيصالاتك والاحتفاظ بسجلات مفصلة عن رحلاتك، للاستفادة من التخفيضات الضريبية المتعلقة بها.
12. التخفيضات الضريبية للإعلان والتسويق
التسويق والإعلان ضروريان لنجاح الأعمال الصغيرة، بالإضافة إلى مساعدة عملك على النمو، فإن العديد من التكاليف المرتبطة بالترويج لعملك تكون معفاة من الضرائب، وهذا يعني أن أشياء مثل موقع ويب أو صفحة فيسبوك احترافية يمكن أن تكون بمثابة إعفاءات ضريبية إعلانية وتسويقية لأصحاب الأعمال الصغيرة.
تشمل الأمثلة الشائعة الأخرى للتخفيضات الضريبية الإعلانية والتسويقية بطاقات العمل والبريد المباشر واللوحات الإعلانية والإعلانات عبر الإنترنت.
استنتاج:
يمكن أن يكون حساب ضرائب عملك وحفظها ودفعها عملية مكلفة وتستغرق وقتًا طويلاً، لكن يمكن أن تساعدك الاستراتيجيات الضريبية للاستفادة من التخفيضات الضريبية والتي طرحناها، يمكن أن تساعدك في فهم التزاماتك الضريبية وتقليل العبء الضريبي الخاص بك.
إضافة تعليق جديد